صفحه محصول - دوره آموزشی مبارزه با پولشویی (ppt) 167 اسلاید

دوره آموزشی مبارزه با پولشویی

دسته بندی : پاورپوینت

نوع فایل : ppt (قابل ویرایش و آماده پرینت)

تعداد اسلاید : 167 اسلاید

قسمتی از متن اسلاید ها :

بنام خدا
دوره آموزشی مبارزه با پولشویی
پولشویی چیست
هر اقدامی در راستای قانونی جلوه دادن پول های حاصل از فعالیت های نامشروع یا غیرقانونی را پولشویی می نامند .
پولشویی

تعریف
فرایند تغییر شکل عواید حاصل از جرم را در یک اقدام برای پنهان کردن منشاء غیرقانونی شان و حقانی کردن استفاده ی آ تی از آن ها را پولشویی می نامند.
هدف

پنهان کردن مالک حقیقی و منشا عواید، و نیازی به تغییر شکل دادن عواید.

فنون
می توانند ساده، پرتنوع، پیچیده، زیرکانه(نامحسوس) اما مخفیانه باشد.

عواید
هرگونه مزیت اقتصاد ناشی از فعالیت های مجرمانه یا قانون شکنی های مستقیم یا غیرمستقیم.

تعریف جرم در قانون مجازات اسلامی

•ماده 2 قانون مجازات اسلامی در بیان اوصاف جرم آمده است: «هر فعل یا ترک فعلی که در قانون برای آن مجازات تعیین شده باشد جرم تلقی می شود».

•نکته قابل تامل در قانون مذکور٬ فعل (انجام) و ترک فعل (عدم انجام) هر دو مستوجب مجازات هستند.

•در خصوص شرکت ها٬ موارد بیشتر ناظر بر ترک فعل است.

عناصر جرم :

عنصر قانونی : عنصر قانونی حکایت دارد از اینکه هیچ عملی را نمی توان جرم دانست مگر آنکه قانونگذار آن را جرم شناخته باشد.

عنصر مادی : برای اینکه جرمی وجود خارجی پیدا کند پیدایش یک عنصر مادی ضرورت دارد و شرط تحقق جرم آن است که قصد سوء ارتکاب عمل خاصی دست کم به مرحله فعلیت برسد.

عنصرمعنوی و روانی : برای تحقق جرم نقض اوامر و نواهی قانونگذار به تنهایی کافی نیست. فعل مجرمانه باید نتیجه خواست و اراده فاعل باشد.

پاورپوینت